Овердрафт — дешевый способ кредитования без залога |
Юридическая основа предоставления овердрафта вытекает из норм ст. 242 Банковского кодекса Республики Беларусь, которой предусмотрены условия принятия банком-отправителем платежного поручения плательщика. Так, согласно нормам указанной статьи платежное поручение плательщика принимается банком-отправителем к исполнению только при наличии денежных средств на счете плательщика, если договором между ними не предусмотрена возможность кредитования банком-отправителем счета плательщика (овердрафт) либо предоставления ему кредита в иной форме.
В соответствии с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226 (далее — Инструкция № 226), овердрафтное кредитование определено как предоставление кредита на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем (расчетном) банковском счете или корреспондентском счете кредитополучателя, в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя посредством использования платежных инструментов (дебетовой банковской платежной карточки, других инструментов) или путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств.
Согласно Инструкции № 226 к краткосрочным кредитам относятся кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно, а также кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года. Таким образом, овердрафт является краткосрочным кредитом и представляет собой дебетовое сальдо по текущему (расчетному) банковскому счету или корреспондентскому счету кредитополучателя, возникающее в течение банковского дня в результате овердрафтного кредитования.
Инструкцией № 226 определено, что овердрафтное кредитование осуществляется с установлением лимита овердрафта и срока погашения кредита. При овердрафтном кредитовании может заключаться смешанный договор, содержащий условия договора банковского счета и кредитного договора. Технически овердрафт закрывается банком ежедневно с отражением в бухгалтерском учете банка факта предоставления кредита.
Например, лимит овердрафта установлен в размере 300 000 BYN, который использован в размере 200 000 BYN на проведение платежей. На текущий счет в течение дня поступило 130 000 BYN, следовательно, дебетовый остаток по текущему счету в сумме 70 000 BYN, образовавшийся на конец дня, закрывается путем поступления денег со счета по учету кредитов.
С одной стороны, кредит на короткий срок менее рискован для банка, с другой — овердрафт — это кредит без залога. Именно отсутствие необходимого обеспечения по кредиту у многих предприятий и формирует спрос на данный банковский продукт. Ведь, в сущности, овердрафт мало чем отличается от возобновляемой кредитной линии. К тому же при оформлении кредитной линии банки иногда вообще не устанавливают срок оборачиваемости кредита, или если и устанавливается такой срок, то более длительный, тогда как при овердрафте отсутствие срока оборачиваемости практически исключается, а срок оборачиваемости, как правило, равен 30 календарным дням. Однако для оформления кредита в виде кредитной линии необходимо наличие ликвидного обеспечения.
Поэтому банки при отсутствии обеспечения предлагают своим клиентам овердрафт. Однако чтобы дать возможность предприятию или индивидуальному предпринимателю воспользоваться денежными средствами, превышающими остаток на текущем счете, необходимо иметь стабильный денежный поток на счета в банке.
Подробнее читайте в статье.
В соответствии с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226 (далее — Инструкция № 226), овердрафтное кредитование определено как предоставление кредита на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем (расчетном) банковском счете или корреспондентском счете кредитополучателя, в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя посредством использования платежных инструментов (дебетовой банковской платежной карточки, других инструментов) или путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств.
Согласно Инструкции № 226 к краткосрочным кредитам относятся кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно, а также кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года. Таким образом, овердрафт является краткосрочным кредитом и представляет собой дебетовое сальдо по текущему (расчетному) банковскому счету или корреспондентскому счету кредитополучателя, возникающее в течение банковского дня в результате овердрафтного кредитования.
Инструкцией № 226 определено, что овердрафтное кредитование осуществляется с установлением лимита овердрафта и срока погашения кредита. При овердрафтном кредитовании может заключаться смешанный договор, содержащий условия договора банковского счета и кредитного договора. Технически овердрафт закрывается банком ежедневно с отражением в бухгалтерском учете банка факта предоставления кредита.
Например, лимит овердрафта установлен в размере 300 000 BYN, который использован в размере 200 000 BYN на проведение платежей. На текущий счет в течение дня поступило 130 000 BYN, следовательно, дебетовый остаток по текущему счету в сумме 70 000 BYN, образовавшийся на конец дня, закрывается путем поступления денег со счета по учету кредитов.
С одной стороны, кредит на короткий срок менее рискован для банка, с другой — овердрафт — это кредит без залога. Именно отсутствие необходимого обеспечения по кредиту у многих предприятий и формирует спрос на данный банковский продукт. Ведь, в сущности, овердрафт мало чем отличается от возобновляемой кредитной линии. К тому же при оформлении кредитной линии банки иногда вообще не устанавливают срок оборачиваемости кредита, или если и устанавливается такой срок, то более длительный, тогда как при овердрафте отсутствие срока оборачиваемости практически исключается, а срок оборачиваемости, как правило, равен 30 календарным дням. Однако для оформления кредита в виде кредитной линии необходимо наличие ликвидного обеспечения.
Поэтому банки при отсутствии обеспечения предлагают своим клиентам овердрафт. Однако чтобы дать возможность предприятию или индивидуальному предпринимателю воспользоваться денежными средствами, превышающими остаток на текущем счете, необходимо иметь стабильный денежный поток на счета в банке.
Подробнее читайте в статье.
<...>
Войдите в систему или
зарегистрируйтесь
Уже зарегистрированы? Тогда
авторизируйтесь!
Поделиться в соцсетях:
Читайте нас в Телеграм