Информация Национального банка о рынке документарных операции в Беларуси |
В целях изучения состояния и развития документарных операций, осуществляемых банками Республики Беларусь, Главным управлением регулирования банковских операций проанализирована полученная от банков информация об осуществлении ими документарных операций в 2018 году. В указанный период банки Республики Беларусь осуществляли документарные операции в долларах США, евро, российских рублях и других валютах.[I].
Таблица 1. Информация о документарных операциях
Наименование |
2017 год |
2018 год |
||||
Кол-во |
Сумма, млн. долларов США |
% от общего объема докум. операций |
Кол- во |
Сумма, млн. долларов США |
% от общего объема докум. операций |
|
Аккредитивы |
3261 |
3090,6 |
43,6 |
2978 |
2857,6 |
39,6 |
Г арантии |
4848 |
3974,9 |
56,2 |
5325 |
4330,7 |
60,1 |
Инкассо |
134 |
11,1 |
0,2 |
206 |
19,0 |
0,3 |
Итого |
8243 |
7076,6 |
100 |
8509 |
7207,3 |
100 |
Согласно таблице 1 наибольшую долю в общем объеме документарных операций, проведенных банками в 2018 году, составляют гарантии и аккредитивы (60,1% и 39,6 %), инкассо (0,3 %).
При этом общий объем документарных операций в 2018 году по сравнению с 2017 годом увеличился на 130,7 млн. долларов США, что составило 1,8 % от объема документарных операций в 2017 году. Одновременно количество совершенных банками документарных операций увеличилось на 3,2 %. Увеличение объема и количества документарных операций, прежде всего, произошло из-за увеличения операций с банковскими гарантиями.
Аккредитивы.
В 2018 году банками Республики Беларусь для расчетов с нерезидентами было открыто 2405 аккредитивов (импортный аккредитив),
2
в пользу экспортеров Республики Беларусь - 323 аккредитива
(экспортный аккредитив), для внутриреспубликанских расчетов - 250 аккредитивов. Информация о применении в расчетах аккредитивов в 2017 и 2018 годах приведена в таблице 2.
Таблица 2. Информация о применении в расчетах аккредитивов
Наименование |
2017 год |
2018 год |
||||
Кол- во |
Сумма, млн. долларов США |
% от общего объема ак-ов |
Кол- во |
Сумма, млн. долларов США |
% от общего объема ак-ов |
|
Импортные аккредитивы |
2809 |
2189,5 |
70,8 |
2405 |
1719,2 |
60,2 |
Экспортные аккредитивы |
331 |
857, 9 |
27,8 |
323 |
1000,0 |
35,0 |
Внутриреспубликанские аккредитивы |
121 |
43,2 |
1,4 |
250 |
138,4 |
4,8 |
Итого |
3261 |
3090,6 |
100 |
2978 |
2857,6 |
100 |
Объем операций с использованием аккредитивов уменьшился на 233 млн. долларов США, что составляет более 7,5 % от объема аккредитивов 2017 года. Количество аккредитивов в 2018 году по сравнению с данными за 2017 год уменьшилось на 8,7 %. Уменьшение объема и количества аккредитивов прежде всего произошло из-за уменьшения операций с импортными аккредитивами.
Импортные аккредитивы.
Импортные аккредитивы составляют 60,2 % от общего объема аккредитивов.
Основными валютами платежа по импортным аккредитивам являются евро (57,3 %), доллар США (1 2,4 %) и российский рубль (29,8 %). Импортерами Республики Беларусь в 2018 году открывались аккредитивы и в других валютах. Так, из 49 аккредитивов в других валютах, в китайских юанях было открыто 19 аккредитивов, в японских иенах - 26, в швейцарских франках - 3, в фунтах стерлингов - 1. Банки Республики Беларусь в 2018 году не выпустили аккредитивы в белорусских рублях для расчетов с нерезидентами.
Информация о расчетах посредством импортных аккредитивов по валютам приведена в таблице 3.
3
Таблица 3. Информация об импортных аккредитивах по валютам
Импортный аккредитив |
201 |
[7 год |
2018 год |
|||||
Кол- во |
Сумма, млн. |
Сумма в млн. долларов США |
% |
Кол- во |
Сумма, млн. |
Сумма в млн. долларов США |
% |
|
Евро |
1598 |
1156,7 |
1381,1 |
63,1 |
1399 |
860,8 |
984,4 |
57,3 |
Доллар США |
800 |
231,3 |
231,3 |
10,6 |
608 |
212,9 |
212,9 |
12,4 |
Российский рубль |
373 |
32104,8 |
557,9 |
25,5 |
349 |
37002,1 |
513,9 |
29,8 |
Белорусский рубль |
6 |
6,8 |
13,5 |
0,6 |
- |
— |
— |
— |
Другая валюта |
32 |
|
5,7 |
0,2 |
49 |
|
8,0 |
0,5 |
Итого |
2809 |
|
2189,5 |
100 |
2405 |
|
1719,2 |
100 |
Документарный аккредитив является способом не только расчетов, но и получения субъектами хозяйствования финансирования в банке. Такое финансирование может представляться банком страны-импортера (банк-эмитент), банком страны-экспортера (исполняющий банк), банком третьей страны (подтверждающий банк) или специализированной международной организацией.
Из представленной банками информации следует, что банки активно участвовали в процессе финансирования в рамках импортных аккредитивов.
Объем финансирования импорта посредством аккредитивов с участием белорусских и иностранных банков представлен в таблице 4.
Таблица 4. Объем финансирования импорта посредством аккредитивов
Финансирование |
2017 год |
2018 год |
||
Сумма в млн. долларов США |
% |
Сумма в млн. долларов США |
% |
|
За счет собственных средств плательщика |
717,8 |
32,8 |
808,4 |
47,0 |
За счет привлеченных средств банка-эмитента |
101,0 |
4,6 |
86,6 |
5,0 |
За счет привлеченных средств исполняющего банка |
117,4 |
5,4 |
31,8 |
1,9 |
За счет привлеченных средств подтверждающего банка |
1060,7 |
48,4 |
617,1 |
35,9 |
За счет средств бюджета |
68,5 |
3,1 |
64,3 |
3,7 |
Другое финансирование |
124,1 |
5,7 |
112,0 |
6,5 |
Итого |
2189,5 |
100 |
1720,2 |
100 |
4
С привлечением банковского финансирования за анализируемый период было открыто 42,8 % аккредитивов от общего объема всех открытых импортных аккредитивов. Характерной чертой
финансирования в рамках аккредитивов в евро и в долларах США является активное привлечение банками Республики Беларусь иностранных банков к финансированию внешнеторговых договоров. За счет финансирования иностранных банков было открыто около 37,8 % от общего объема всех импортных аккредитивов.
Экспортные аккредитивы.
Экспортеры Республики Беларусь в 2018 году осуществляли расчеты с использованием 323 аккредитивов. Информация о расчетах посредством экспортных аккредитивов по валютам приведена в таблице 5.
Таблица 5. Информация об экспортных аккредитивах по валютам
Экспортный аккредитив |
201 |
L7 год |
2018 год |
|||||
Кол- во |
Сумма, млн. |
Сумма в млн. долларов США |
% |
Кол- во |
Сумма, млн. |
Сумма в млн. долларов США |
% |
|
Евро |
73 |
76,0 |
90,7 |
10,5 |
110 |
210,4 |
240,55 |
24,055 |
Доллар США |
231 |
746,8 |
746,8 |
87,0 |
184 |
746,6 |
746,59 |
74,659 |
Российский рубль |
27 |
1179,2 |
20,4 |
2,5 |
28 |
926,2 |
12,85 |
1,285 |
Белорусский рубль |
— |
— |
— |
— |
1 |
0,03 |
0,01 |
0,001 |
Итого |
331 |
|
857,9 |
100 |
323 |
|
1000,0 |
100 |
При экспортном аккредитиве основными валютами расчетов являются доллар СшА (74,7 %) и евро (24,1 %).
При расчетах по экспортным договорам в пользу резидентов Республики Беларусь было открыто 28 аккредитивов на сумму 926,2 млн. российских рублей.
В 2018 году по сравнению с 2017 годом объем экспортных аккредитивов увеличился на 142,1 млн. долларов США в эквиваленте, что, в первую очередь, связано с созданием правовых условий, позволяющих осуществлять дисконтирование экспортных аккредитивов банками Республики Беларусь.
В пользу экспортеров Республики Беларусь был открыт один аккредитив в белорусских рублях.
Полной информацией о финансировании экспортных аккредитивов банки Республики Беларусь не располагают, за исключением случаев, когда финансирующим банком является банк Республики Беларусь.
Внутриреспубликанские аккредитивы.
В 2018 году открывались аккредитивы для осуществления внутриреспубликанских расчетов в белорусских рублях, долларах США и евро. Банками Республики Беларусь было открыто 12 аккредитивов на сумму 23,4 млн. долларов США и 7 аккредитивов на сумму 4,8 млн. евро. В белорусских рублях был открыт 231 аккредитив на сумму 109,5 млн. долларов США в эквиваленте, из них 149 аккредитивов на сумму 86,2 млн. долларов США в эквиваленте с привлечением финансирования банков.
Информация о внутриреспубликанских аккредитивах за 2018 год по источникам видов финансирования представлена в таблице 6.
Таблица 6. Информация о внутриреспубликанских аккредитивах по источникам финансирования______________________________________________________________________________
Финансирование |
2018 год |
|
Сумма в млн. долларов США |
% |
|
За счет собственных средств плательщика |
12,9 |
9,3 |
За счет привлеченных средств банка-эмитента |
43,8 |
31,7 |
За счет привлеченных средств исполняющего банка |
0,3 |
0,2 |
За счет привлеченных средств подтверждающего банка |
42,0 |
30,3 |
Другое финансирование |
39,4 |
28,5 |
Итого |
138,4 |
о о |
Подтвержденные аккредитивы.
В соответствии с законодательством Республики Беларусь аккредитив может быть подтвержденным. Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком по отношению к обязательству банка- эмитента дополнительного обязательства осуществить платеж.
В 2018 году 76,1 % импортных, 1,4 % экспортных аккредитивов и 39,0 внутриреспубликанских аккредитивов являлись подтвержденными.
Информация о применении подтвержденных аккредитивов в расчетах в 2017 и 2018 годах приведена в таблице 7.
6
Таблица 7. Информация о подтвержденных аккредитивах
Аккредитив |
2017 год |
2018 год |
||||
Кол- во |
Сумма, млн. долларов США |
% |
Кол- во |
Сумма, млн. долларов США |
% |
|
Импортные аккредитивы |
2809 |
2189,5 |
100 |
2405 |
1719,2 |
100 |
Из них подтвержденные |
1069 |
1611,2 |
74 |
963 |
1308,5 |
76,1 |
|
||||||
Экспортные аккредитивы |
331 |
857,9 |
100 |
323 |
1000,0 |
100 |
Из них подтвержденные |
130 |
64,0 |
7,5 |
46 |
14,1 |
1,4 |
|
||||||
Внутриреспубликанские аккредитивы |
121 |
43,2 |
100 |
250 |
138,4 |
100 |
Из них подтвержденные |
- |
- |
- |
61 |
54,0 |
39,0 |
Иные виды аккредитивов.
В 2018 году резиденты Республики Беларусь использовали в расчетах документарный, резервный и переводной аккредитивы.
Информация о применении в расчетах иных видов аккредитивов приведена в таблице 8.
Таблица 8. Информация о применении иных видов аккредитивов в 2017 и 2018 годах
Виды аккредитивов |
2017 год |
2018 год |
||||
Кол-во |
Сумма, млн. долларов США |
% от общего объема ак-ов |
Кол-во |
Сумм,а млн. долларов США |
% от общего объема ак-ов |
|
Документарный аккредитив |
2833 |
2261,8 |
70,5 |
2619 |
2018,8 |
70,6 |
Резервный аккредитив |
135 |
762,0 |
26,1 |
120 |
799,0 |
28,0 |
Переводной аккредитив |
293 |
66,8 |
3,4 |
239 |
39,8 |
1,4 |
Итого |
3261 |
3090,6 |
100 |
2978 |
2857,6 |
100 |
Следует отметить, что банки Республики Беларусь во внутриреспубликанских расчетах широко используют резервный аккредитив. В 2018 году доля резервных аккредитивов в общем объеме аккредитивов составила 28,0 % .
В течение 2018 года было открыто 239 переводных аккредитивов. Аккредитивы, в которых банки Республики Беларусь являлись ’’переводящими банками“, не открывались по причине наличия
7
требования законодательства Республики Беларусь о необходимости поступления валютной выручки в полном объеме на счета резидентов субъектов хозяйствования Республики Беларусь. В общем объеме аккредитивов доля переводных аккредитивов составляет 1,4 %.
Банковская гарантия.
Банковская гарантия представляет собой безотзывное обязательство банка оплатить бенефициару определенную сумму денег, если результаты сделки не соответствуют ожидаемым или оговоренные обязательства третьей стороной не выполнены. Использование банковских гарантий возможно при совершении любых сделок, как нефинансового характера (строительные и лизинговые договоры, договоры купли-продажи и пр.), так и финансового (обеспечение уплаты таможенных платежей, участие в тендерах, выпуск ценных бумаг и прочее).
Информация о гарантиях, выпущенных и принятых белорусскими банками в 2017 и 2018 годах, приведена в таблице 9.
Таблица 9. Информация о гарантиях, выпущенных и принятых банками
Г арантии |
2017 год |
2018 год |
||||
Кол- во |
Сумма, млн. долларов США |
% |
Кол- во |
Сумма, млн. долларов США |
% |
|
Выпущено |
4263 |
2840,6 |
71,5 |
4556 |
3007,2 |
69,4 |
Принято |
585 |
1134,3 |
28,5 |
769 |
1323,5 |
30,6 |
Итого |
4848 |
3974,9 |
100 |
5325 |
4330,7 |
100 |
Банками Республики Беларусь было выпущено внутренних гарантий на сумму 317,6 млн. долларов США в эквиваленте. Международных гарантий было выпущено на сумму 2690,8 млн. долларов США в эквиваленте. Международные банковские гарантии выпускались в долларах США, евро, российских рублях, японских йенах, фунтах стерлингах, казахских тенге.
Инкассо.
По своей сути инкассо близко к аккредитиву. При этом банк не гарантирует надлежащую оплату экспортеру за поставленный покупателю товар или оказанную услугу. Инкассо может применяться при расчетах как за импорт, так и за экспорт.
Информация о применении в расчетах инкассо приведена в таблице 10.
Таблица 10. Информация о применении в расчетах инкассо
8
Инкассо |
2017 год |
2018 год |
||||
Кол- во |
Сумма, млн. долларов США |
% |
Кол- во |
Сумма, млн. долларов США |
% |
|
Импорт |
77 |
4,7 |
42,3 |
111 |
7,7 |
40,5 |
Экспорт |
57 |
6,4 |
57,7 |
95 |
11,3 |
59,5 |
Итого |
134 |
11,1 |
100 |
206 |
19,0 |
100 |
В 2018 году резидентам Республики Беларусь посредством документарного инкассо поступило 10,4 млн. долларов США (78 инкассо) и 0,8 млн. евро (17 инкассо). Резиденты Республики Беларусь рассчитались со своими контрагентами-нерезидентами посредством инкассо на сумму 7,4 млн. долларов США (107 инкассо) и 0,2 млн. евро (4 инкассо). Основными странами-контрагентами при расчетах посредством инкассо являются Вьетнам, Индия, Пакистан, Судан, Китай, Египет.
[I] Для возможности сравнения данных информация в таблицах 1, 2, 4, 6, 7, 8, 9, 10 приведена в долларах США. При этом для определения в денежном выражении объемов документарных операций, произведенных банками в 2017 и 2018 годах, использовался курс доллара США к другим иностранным валютам, сложившийся на 1 января 2018 и 1 января 2019 соответственно.
<...>