Организация процессов проверки и подбора иностранных поставщиков представляет собой обязательный этап подготовки к заключению внешнеэкономического договора (сделки). Если контрагентом является иностранная организация, то риски только повышаются, ведь ее сложнее будет привлечь к юридической ответственности согласно нормам белорусского законодательства. В связи с этим и проверка таких потенциальных партнеров должна быть более тщательной.

Собственно, процессы проверки и подбора иностранных поставщиков, заключающиеся, как правило, в анализе и оценке финансово-хозяйственного состояния и надежности потенциального делового партнера, а также точной и полной идентификации его правового статуса, основываются на анализе общедоступных информационных ресурсов (баз данных и банков данных) и учредительных документов соответствующих организаций.

В частности, сведения об интересующем поставщике можно получить на официальных сайтах государственных органов управления, в которых он получал регистрацию. Некоторые из таких сайтов имеют русскоязычные версии страниц. Вместе с этим в большинстве государств публичные реестры не имеют перевода на русский, но это затруднение можно преодолеть, используя браузер с автоматическим переводом или в специальный онлайн-сервис, например «Гугл. Переводчик», «Яндекс. Переводчик», Promt.one и др.

Также стоит упомянуть и открытые базы данных иностранных государств, представленные в виде официальных регистров. Эти регистры являются аналогами единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Для поиска нужно знать юрисдикцию иностранного поставщика. Если, например, компания располагается в Лондоне, то, скорее всего, надо использовать сайт Регистрационной палаты Великобритании (find-and-update.company-information.service.gov.uk), которая ведет реестр всех британских компаний, их директоров и акционеров. Найдя поставщика в таком регистре, можно убедиться, что он действительно зарегистрирован и не ликвидирован на текущий момент. Также можно узнать реквизиты поставщика, как давно он зарегистрирован, кто им руководит и на какой адрес направлять документацию. Еще одним подобным источником информации об иностранных поставщиках могут выступать публичные реестры иностранных государств. В частности, можно найти реестры отмененных доверенностей, реестры специальных бланков нотариальных документов, публичные кадастровые карты, лицензионные реестры, судебные базы данных и др.

В качестве примеров подобных источников следует упомянуть такие, как:

1)      Австралия. Общедоступная информация, представляемая предприятиями, когда они регистрируются для получения австралийского бизнес-номера: https://abr.business.gov.au/;

2)      Азербайджан. Сведения Государственного реестра коммерческих организаций: https: //www.e-taxes.gov.az/ebyn/commersialChecker.jsp;

3)      Армения:

§ сведения о государственной регистрации и текущем статусе организации: http://www.petekamutner.am/tsOS_Taxpayers.aspx;

§ сведения из электронного регистра юридических лиц (статус, юридический адрес, регистрационный номер, идентификационный номер налогоплательщика): https://www. e-register.am/ru/search;

§ сведения по судопроизводству из архива судебных дел Государственной информационно-правовой системы:

o     http://www.datalex.am/?app=AppCaseSearch&page=default;

o     http://www.datalex.am/?app=AppCaseSearch&page=default&tab=criminal;

o     http://www.datalex.am/?app=AppCaseSearch&page=default&tab=administrative;

§ сведения по банкротству из архива судебных дел Государственной информационно-правовой системы: http://www.datalex.am/?app= AppCaseSearch&page=default&tab=bankruptcy;

§ единая система проверки действительности официальных документов Республики Армения: https://verify.e-gov.am/ru/about;

§ база доверенностей Нотариальной палаты Республики Армения: https://www.e-notary.am/ru/warrantsRepository;

4)      Великобритания:

§ сведения из реестра компаний: https://find-and-update.company-information.service. gov.uk/?_ga=2.132726668.323922376.1614328722-1423420267.1614328722;

§ индивидуальный реестр неплатежеспособности: https://www.gov.uk/search-bankruptcyinsolvency-register;

§ регистр дисквалифицированных директоров компаний: https://www.gov.uk/search-the-register-of-disqualified-company-directors;

5)       Венгрия:

§ сведения о государственной регистрации: https://www.e-cegjegyzek.hu/;

§ реестр финансовой отчетности: http:// e-beszamolo.im.gov.hu/oldal/kezdolap;

§ список юридических лиц, которые имеют задолженность по налогам: https://nav.gov.hu/adatbazisok/adoslista/adohianyos_ leker;

§ налогоплательщики, в отношении которых ведется исполнительное производство: https://nav.gov.hu/adatbazisok/adoslista/vegrehajtas_alattiak;

6)        Федеративная Республика Германия. Сведения о государственной регистрации и текущем статусе организации: https://www.hand elsregister.de/rp_web/welcome.xhtml;

7)        Грузия:

§ сведения о хозяйствующих субъектах Грузии и их регистрации: https://enreg.reestri.gov.ge/main.php?m=new_index&state=search;

§ реестр налогоплательщиков: https://old.rs.ge/5385;

§ реестр должников: https://debt.reestri.gov.ge/main.php?s=1;

§ реестр арестов и налоговой ипотеки/залога: https://www.my.gov.ge/ka-ge/services/5/service/181;

§ проверка нотариально заверенной доверенности: https://notary.reestri.gov.ge/public/;

8)        Италия. Сведения о государственной регистрации и текущем статусе организации: http://www.registroimprese.it/;

9)        Республика Казахстан:

§ поиск информации о юридических лицах или индивидуальных предпринимателях: https://stat.gov.kz/ru/juridical/by/bin/;

§ перечень зарегистрированных юридических лиц, филиалов и представительств по регионам Республики Казахстан: https://stat.gov.kz/juridical/list;

§ реестр плательщиков налога на добавленную стоимость: http://kgd.gov.kz/ru/services/ndspayer_search;

§ сведения об отсутствии (наличии) налоговой задолженности: http://kgd.gov.kz/ru/app/culs-taxarrear-search-web;

§ сервис «Поиск налогоплательщика»: http: //kgd.gov.kz/ru/services/taxpayer_search;

§ списки неблагонадежных налогоплательщиков: http://kgd.gov.kz/ru/services/taxpayer_search_unreliable;

§ степень риска налогоплательщика по результатам категорирования: https://kgd.gov.kz/ru/services/degree_of_risk;

§ сведения о приостановлении (продлении, возобновлении) представления налоговой отчетности и отзыве налоговой отчетности: https: //kgd.gov.kz/ru/app/sono-taxdeclaration-search-web;

§ список определенных категорий должников, не погашающих задолженность длительное время: https://kgd.gov.kz/ru/content/spisok-opre delennyh-kategoriy-dolzhnikov-ne-pogasha yushchih-zadolzhennost-dlitelnoe-vremya-2;

§ список плательщиков, имеющих задолженность по непогашенным таможенным платежам, налогам и пеням: https://kgd.gov.kz/ru/ section/cpisok-platelshchikov-imeyushchih-zadolzhennost-po-tamozhennym-platezham-nalogam-i-penyam;

§ единый реестр должников и временно ограниченных на выезд должников физических лиц, должностных лиц юридического лица: https://aisoip.adilet.gov.kz/debtors;

§ список налогоплательщиков, находящихся на стадии ликвидации: http://kgd.gov.kz/ru/services/taxpayer_search_liquid;

§ список несостоятельных должников: https: //kgd.gov.kz/ru/section/spiski-nesostoyatelnyh-dolzhnikov;

§ поиск исполнительного документа: http://aisoip.adilet.gov.kz/documents/findEP;

§ список налогоплательщиков, сделки с которыми совершены без фактического выполнения работ, оказания услуг, отгрузки товаров: http://kgd.gov.kz/ru/taxpayer%20;

§ информация по проведению процедур реабилитации и банкротства, а также списки несостоятельных должников: http://kgd.gov.kz/ru/section/reabilitaciya-i-bankrotstvo;

§ информация из реестров поставщиков: https://zakup.sk.kz/#/ext/supplier;

§ поиск разрешительных документов (лицензий): https://elicense.kz/LicensingContent/SimpleSearchLicense?isExtended=true;

§ перечень лжепредпринимателей: https://kgd.gov.kz/ru/section/perechen-lzhepredpriyatiy;

10)         Республика Кыргызстан:

§ сведения о государственной регистрации и текущем статусе организации: http://register.minjust.gov.kg/register/SearchAction.seam?logic=and&cid=87755;

§ сведения из реестра налогоплательщиков Государственной налоговой службы Кыргызской Республики: https://salyk.kg/TaxPayer/Info;

§ сведения о юридических лицах, официально зарегистрированных в Министерстве юстиции Кыргызской Республики, и участниках портала государственных закупок Кыргызской Республики: https://www.osoo.kg/search/;

11)     Республика Латвия. База данных зарегистрированных в Латвии предприятий: https:// www.lursoft.lv/ru/registr-predpriiatii;

12)     Республика Литва:

§ сведения о государственной регистрации и текущем статусе организации: http://www.registrucentras.lt/jar/p/;

§ проверка регистрации контрагента: http://www.registrucentras.lt/adr/p/;

§ сведения о налогоплательщике: https://servicii.fisc.md/contribuabil.aspx;

13)     Нидерланды. Поиск в Торговом реестре: https://www.kvk.nl/zoeken/handelsregister/;

14)     Республика Польша. Сведения о государственной регистрации и текущем статусе организации: https://ems.ms.gov.pl/;

15)     Российская Федерация:

§ сведения о государственной регистрации и текущем статусе организации: https://egrul.nalog.ru/;

§ единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства: https://rmsp.nalog.ru/search.html?mode=quick;

§ Государственный реестр аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц: https://service.nalog.ru/rafp/;

§ сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации: https://service.nalog.ru/ uwsfind.do;

§ сервис «Прозрачный бизнес»: https://pb. nalog.ru/search.html#;

§ проверка недействительных идентификационных номеров налогоплательщиков юридических лиц Федеральной налоговой службы: https://service.nalog.ru/invalid-inn-ul.html;

§ открытые и общедоступные сведения Единого государственного реестра недвижимости об иностранных организациях: https://service. nalog.ru/io-info.do;

§ дисквалифицированные лица: https://service.nalog.ru/disqualified.do;

§ задолженность по уплате налогов, непредставление налоговой отчетности более года: https://service.nalog.ru/zd.do;

§ проверка задолженности у судебных приставов: https://fssprus.net/;

§ реестр уведомлений о залоге движимого имущества: https://www.reestr-zalogov.ru/state/index;

§ решения регистрирующих органов о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из Единого государственного реестра юридических лиц: http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/;

§ сведения из реестра недобросовестных поставщиков (подрядчиков, исполнителей) и реестра недобросовестных подрядных организаций: https://zakupki.gov.ru/epz/dishonestsup plier/search/results.html;

§ государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности: https://bo.nalog.ru/;

§ центр раскрытия корпоративной информации: https://e-disclosure.ru/poisk-po-kompa niyam?attempt=1;

§ проверка доверенностей по реквизитам: https://www.reestr-dover.ru/;

16)     Республика Словакия:

§ сведения о государственной регистрации: http://www.zrsr.sk/zr_om.aspx;

§ реестр финансовой отчетности: http://www.registeruz.sk/cruz-public/domain/account ingentity/simplesearch;

17)     Республика Таджикистан:

§ сведения о налогоплательщиках, юридических лицах и представительствах филиалов и иностранных организаций: https://andoz.tj/ForTaxpayer/UnifiedStateRegister;

§ раздел «Безответственные налогоплательщики»: https://andoz.tj/;

18)     Республика Узбекистан. Информация из Единого государственного регистра предприятий и организаций: https://registr.stat.uz/ru/;

19)    Чехия:

§   сведения о государственной регистрации:

o      https://or.justice.cz/ias/ui/rejstrik;

o      http://wwwinfo.mfcr.cz/ares/ares_es.html.cz;

§   список компаний, в отношении которых возбуждено дело о банкротстве: https://isir.justice.cz/isir/common/index.do;

20)    Швеция. Перечни компаний, в отношении которых произведены банкротство, ликвидация, реорганизация: https://www.allabolag.se/listor;

21)    Эстония. Поиск юридических лиц в электронном бизнес-реестре: https://ariregister. rik.ee/est.

Проверку и подбор иностранного поставщика можно проводить не только через официальные реестры того или иного государства. В сети Интернет есть и другие сервисы проверки иностранных контрагентов: как платные, так и бесплатные. Так, Kompass (www.kompass.com) представляет собой основанный в 1947 году международный каталог компаний и их услуг. На этом сайте в наглядной форме можно поискать сведения о юрисдикции поставщика, его организационно-правовой форме, годе основания, видах деятельности, уставном капитале, примерном количестве сотрудников, торговых марках, руководителях, направлениях экспорта и импорта.

В свою очередь, Europages (europages.info) является сервисом, предоставляющим информацию о компаниях из европейского региона. Его преимущество в том, что в карточке компании указываются другие поставщики с аналогичной продукцией, работами или услугами.

Opencorporates (opencorporates.com) является одной из самых больших баз данных о компаниях со всего мира. В ней можно увидеть историю корпоративных событий интересующего поставщика: отстранение должностного лица, внесение изменений в устав, изменение адреса офиса и т. д.

Open ownership (register.openownership.org) представляет собой реестр, созданный для борьбы с коррупцией и мошенничеством. Благодаря этому реестру можно узнать конечного бенефициара поставщика.

Для проверки иностранного поставщика как правообладателя можно воспользоваться международными ресурсами:

1)        поисковой системой товарных знаков по Европейскому союзу и за его пределами (tmdn.org/tmview);

2)        Всемирной организацией интеллектуальной собственности (www.wipo.int/portal/ru);

3)        Ведомством по интеллектуальной собственности Европейского союза (euipo.europa.eu/ohimportal/en/our-history).

Существуют и коммерческие базы: Questel (www.questel.com), Clarivate Analytics (clarivate.com).

Кроме того, можно самостоятельно запросить зарубежное патентное ведомство о принадлежащих потенциальному поставщику объектах интеллектуальной собственности (к примеру, товарных знаках, географических указаниях).

Наконец, в современных условиях глобальных вызовов и угроз важный аспект приобретает информация о введенных в отношении отдельных организаций (которые, к слову, могут выступать и в качестве иностранных поставщиков) санкционных ограничениях. Соответствующую информацию о введенных санкциях можно найти на следующих ресурсах:

§   https://www.gov.uk/government/pub lications/financial-sanctions-consolidated-list-of-targets;

§   https://ec.europa.eu/info/business-eco nomy-euro/banking-and-finance/international-relations/restrictive-measures-sanctions_en;

§   https://sanctionssearch.ofac.treas.gov/;

§   https://home.treasury.gov/policy-issues/financial-sanctions/specially-designated-nationals-and-block...;

§   https://home.treasury.gov/policy-issues/financial-sanctions/consolidated-sanctions-list-non-sdn-list....

Как упоминалось ранее, процессы проверки и подбора иностранных поставщиков основываются среди прочего и на анализе учредительных документов соответствующих организаций.

Запрос соответствующей документации у иностранного контрагента (поставщика) представляет собой обычную практику в сфере внешнеэкономической деятельности, в связи с чем потенциальный отказ от представления поставщиком документации может свидетельствовать о недобросовестности указанного партнера.

Такой запрос может осуществляться и в отношении конкретных видов документов. В качестве одного из них может выступать сертификат об инкорпорации. По сложившейся практике, запрашивая этот документ, можно установить (подтвердить) факт надлежащей регистрации поставщика. Данный сертификат подтверждает, что компания зарегистрирована в соответствии с требованиями страны регистрации. Форма и внешний вид сертификата различаются, но его содержание чаще всего одинаково и включает следующие сведения:

§   наименование компании;

§   регистрационный номер;

§   организационно-правовую форму;

§   дату регистрации;

§   дату выдачи документа.

Сертификат инкорпорации выдается при создании компании уполномоченным регистрирующим органом.

Если в стране регистрации поставщика не выдается свидетельство о регистрации (сертификат инкорпорации), то для подтверждения факта регистрации можно запросить выписку из торгового реестра, или зарегистрированный устав, или иной учредительный документ, например нотариальный акт об учреждении.

Выписка из торгового реестра — это документ, подтверждающий, что контрагент (поставщик) не только был зарегистрирован, но и ведет свою деятельность в настоящий момент. Он применяется в странах континентальной системы права (к примеру, Германии или Швейцарии). Такой документ может называться Extract from the Commercial Register, Extract from the Register, Report from the Registrar, Company Particulars. Обычно выписка из реестра содержит сведения о величине уставного капитала, филиалах, директорах и акционерах компании.

В странах англо-американской системы права (Соединенных Штатах Америки, Великобритании, Австралии, на Кипре) функцию выписки выполняют сертификаты, которые выдаются отдельно друг от друга. К примеру, один сертификат подтверждает местонахождение зарегистрированного офиса поставщика, а другой — состав совета директоров. В таком случае факт функционирования поставщика может подтвердить свидетельство (сертификат) о надлежащем правовом статусе компании. Какой бы документ ни был представлен, он должен быть датирован незадолго до проведения анализа, желательно — не ранее месяца.

Кроме того, чтобы определить лицо, уполномоченное принимать решение о совершении сделки, необходимо проанализировать учредительные документы поставщика. В большинстве юрисдикций такими документами являются учредительный договор (Memorandum of Association) и устав компании (Articles of Association).

Если с поставщиком заключается внешнеторговый договор (сделка), выходящий за пределы обычной хозяйственной деятельности, то необходимо детально изучить его учредительные документы и определить, какие формальности должны быть соблюдены. В учредительных документах иностранных контрагентов иногда прописывается сложная процедура наделения полномочиями их представителя. Например, в уставе компании может быть указано, что для совершения той или иной сделки необходимо наличие на документе подписей двух директоров или директора и секретаря.

Также в некоторых юрисдикциях получила распространение практика указывать в учредительных документах организаций дополнительные требования к проставлению официальной печати. Так, согласно ст. 35 Закона Республики Кипр «О компаниях Республики Кипр» (далее — Закон) печать компании должна проставляться на документах в соответствии с требованиями устава компании. В случае отсутствия в уставе специальных положений относительно приложения официальной печати применяется норма ст. 113 таблицы А указанного Закона. Согласно ей директора обязаны обеспечить безопасное хранение печати, которая должна использоваться исключительно по решению директоров, принятому совместно, или комитета директоров, уполномоченного всеми директорами, и каждый документ, на который проставляется печать, должен быть подписан директором и завизирован секретарем, или вторым директором, или иным лицом, назначенным директорами для этой цели.

Например, в уставах компаний Кипра или Британских Виргинских островов часто указывается, что официальная печать («common seal») проставляется на документ, только если он подписан двумя директорами или директором и секретарем.

В дополнение к учредительным документам представляется возможным запросить письменное подтверждение уполномоченного должностного лица компании о дате регистрации последней редакции учредительных документов и всех внесенных в них изменений или об их отсутствии (Confirmation of presence/absence of changes to constituent documents of the company).

Также стоит иметь в виду, что есть эксперты и специализированные организации, осуществляющие деятельность, связанную с проверкой контрагентов (поставщиков). В частности, заключения о правоспособности и финансовом состоянии иностранной компании — поставщика можно заказать в той же стране, где зарегистрирована интересующая компания. Подобная комплексная оценка поставщика называется «Due diligence».

Подводя итог, следует сказать, что организация процессов проверки и подбора иностранных поставщиков представляет собой достаточно сложный, но вместе с этим обязательный этап налаживания деловых контактов для осуществления внешнеторговых операций.