35 шагов по спасению компании, если вы успеете |
Все зависит от скорости ваших действий, а действия зависят от вида деятельности, состояния компании и подготовленности команды. За последние несколько лет мы расслабились, и большинство из нас просто не готово к быстрым боевым действиям и даже просчитывает худший сценарий. На что надеемся? Чего ждем?
В этой статье мы хотим напомнить стандартные шаги, которые сейчас надо ускорить, и обращаем внимание на некоторые более современные решения.
Рекомендации по генерации дополнительных денежных потоков от основных средств:
- проанализируйте степень использования вашего оборудования/имущества с тем, чтобы определить перечень имущества, которое в рамках нового прогноза ситуации окажется неиспользуемым. Смело решите, какое оборудование необходимо для поддержания текущего и ожидаемого уровня производства, а также возможности оптимизации использования помещений. Выясните, нужен ли вам подрядчик для выполнения некоторых производственных процессов на стороне или высвобождающиеся мощности позволят отказаться от аутсорсинга;
- определите круг потенциальных покупателей/пользователей излишнего оборудования/имущества, изучив конкурентов и возможности для альтернативного использования такого имущества;
- используйте любые подходящие каналы коммуникации для эффективного доведения до участников рынка вашего предложения о продаже/сдаче в аренду имущества;
- сдайте в аренду/продайте мало используемое оборудование/имущество;
- выполните процедуры консервации имущества и подпишите акт консервации. Это позволит вам исключить данное имущество при расчете налогов, а неначисление амортизации опять позволит подтянуть баланс и уменьшить убытки, что важно при кредитовании;
- изучите возможности перезаключить арендный договор с вашим нынешним арендодателем на новых условиях;
- рассмотрите возможности перевода вашей деятельности в более дешевое место. При этом учитывайте все расходы, которые могут возникнуть в связи с переездом;
- изучите варианты централизации вашей деятельности за счет перевода подразделений в одно или меньшее количество месторасположений, чтобы устранить дублирование функций в различных подразделениях и таким образом высвободить дополнительное имущество для продажи/сдачи в аренду и сократить расходы на ФОТ.
Советы по взысканию задолженности с целью ускорения оборачиваемости денежных средств:
- создайте стимулы своим клиентам быстрее платить по счетам путем предоставления им специальных скидок и введения штрафов;
- пересмотрите систему оценки клиентов, которая бы суммировала все новые риски, связанные с вашими деловыми партнерами. Ваша общая зависимость от партнера будет включать его дебиторскую задолженность; товары на складе, подготовленные к отгрузке; продукцию в производстве, предназначаемую этому клиенту. Установите новые формальные лимиты кредита каждому клиенту, которые будут определяться исходя из ваших отношений с этим клиентом, ваших потребностей в денежных средствах и вашей оценки финансового положения клиента;
- сделайте ваших менеджеров по продажам ответственными за наблюдение и обновление статуса клиента. Привяжите оплату их труда к реальному сбору денежных средств от клиентов, с которыми они работают;
-
рассмотрите возможность факторинга, бартера и тройственных договоров, как в лихие 90-е и начале 2000-х гг.;
-
используйте все возможности АИС ИДО для быстрого взыскания и приготовьтесь включать административный ресурс, вспомните, что даже курирующий должника министр должен знать, что его подшефный получит новую партию сырья только после оплаты предыдущей поставки;
-
если вы «жертва» неплательщика по торгам на БУТБ, то вам тяжелее и без приключений не обойтись. Но жесткие меры, дополнительная страховка и даже суд с БУТБ помогут вам стать осмотрительнее в будущих торгах.
Рекомендации по разграничению выплат кредиторам по степени приоритетности для уменьшения оттока денежных средств:
-
разделите ваших поставщиков на категории по степени их важности для деятельности и прибыльности вашей компании. Интенсифицируйте ваши контакты с самыми важными поставщиками с тем, чтобы укрепить взаимопонимание и стремление к сотрудничеству;
-
предложите различные схемы платежей: убедите ваших кредиторов, что новый подход был бы наилучшим способом для обеих сторон сохранить взаимовыгодные отношения, и постарайтесь достичь соответствующего соглашения об этом;
-
отложите осуществление платежей менее важным поставщикам;
-
возьмите под особый контроль все мелкие платежи, потому что из мелких сумм складывается до 50% оттока денежных средств;
-
найдите альтернативных поставщиков, предлагающих более выгодные условия, и используйте эту информацию для дальнейших переговоров с вашими нынешними поставщиками.
Советы по реорганизации инвентарных запасов:
- присвойте вашим запасам категории по степени их важности для стабильной деятельности компании. Проанализируйте оборот запасов по видам: уменьшите объемы тех видов запасов, которые не являются критическими для функционирования бизнеса или будут вообще не нужны в рамках новых прогнозов сбыта, и учтите увеличение сроков новых поставок;
- пересмотрите размеры неприкосновенных запасов (или запасов, хранящихся в качестве буфера) за счет достижения договоренности о более коротком сроке выполнения заказа на поставку такого товара, если возможно;
-
определите дефицитные позиции. Сбои в логистике, закрытие производств по всему миру, а также запреты на экспорт ряда товаров происходят сейчас каждый час;
-
улучшите вашу деятельность в области заказов на снабжение, внедрив более эффективные контрольные процедуры, такие как централизация хранения и отпуска товаров, перераспределение площадей хранения или улучшение/минимизация документооборота. Работайте плотнее с вашими поставщиками над вопросами ускоренной поставки и предоставьте им стимулы в виде более привлекательных для них условий оплаты;
-
рассмотрите возможность распродажи запасов со скидками с целью получения дополнительных денежных средств. Вместе с тем избегайте перенасыщения вашего рынка товарами по бросовым ценам, поскольку это негативно скажется на последующих продажах ваших товаров, а также не позволит реализовать стратегию повышения цен после кризиса.
Рекомендации по увеличению притока денежных средств за счет пересмотра планов капитальных вложений:
-
остановите инвестиционные проекты, которые стали менее эффективными в результате изменения финансовой ситуации в стране и за рубежом. Изучите возможности возврата вложенных средств (полностью или частично);
-
измените график ваших инвестиций так, чтобы уменьшить пиковую нагрузку на ваши денежные потоки, пересмотрите этапы вложений с тем, чтобы сопутствующий отток денежных средств не ухудшил способность вашей компании осуществлять другие срочные платежи;
-
откажитесь от тех капитальных расходов, которые не могут дать немедленную отдачу для вашей компании;
-
подсчитайте ожидаемые расходы на закрытие определенных направлений деятельности/производственных линий (расходы на демонтаж оборудования, его транспортировку, уборку и очистку, увольнение персонала и т.д.) и сравните их с предполагаемыми убытками в период снижения деловой активности.
Рекомендации по увеличению поступления денежных средств из заинтересованных финансовых источников, не связанных с взаимной торговлей:
-
исследуйте новые условия кредитования, предлагаемые вашим банком, и варианты их улучшения;
-
пересмотрите условия вашего долга (пересмотр графика, сумм платежей по основному долгу, снижение или замораживание процентной ставки) и изучите возможность рефинансирования ваших кредитов в других банках;
-
если нет других возможностей или источников для финансирования операций, проведите переговоры с акционерами или владельцами компании об изыскании дополнительных финансовых ресурсов;
-
отмените выплаты дивидендов собственникам и бонусов топ-менеджменту.
Советы по оптимизации или уменьшению затрат:
-
оптимизируйте или уменьшите затраты на оплату труда: внедрите новые бонусные схемы оплаты; разделите бремя сокращения зарплат, если таковое будет осуществляться;
-
упростите вашу организационную структуру для того, чтобы устранить излишние уровни управления и сократить затраты на оплату труда;
-
общехозяйственные расходы должны быть существенно уменьшены (затраты на содержание автотранспорта, сувенирная продукция, представительские расходы и т.п.);
-
убедите ваших кредиторов работать с вами с тем, чтобы создать более стабильный базис для постепенной выплаты долга в соответствии с согласованным новым графиком его выплаты.
Статья подготовлена на основе рекомендаций, опубликованных в журнале «Финансовый директор» в период кризиса 2009 года
<...>