Физическое лицо-резидент обратилось в банк Республики Беларусь для совершения платежа без открытия счета на счет юридического лица — нерезидента, открытый в иностранном банке, за покупку доли в уставном фонде юридического лица — резидента в иностранной валюте. 

Правомерны ли данные расчеты? Каковы действия банка?

В соответствии с  п. 40 Инструкции о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 № 66, кредитовый перевод без открытия счета плательщику в банке-отправителе может осуществляться плательщиком:

·              посредством платежного поручения, если кредитовый перевод является внутригосударственным или международным банковским переводом;

·              на основании документов, подтверждающих прием наличных денежных средств в кассу банка и содержащих реквизиты, необходимые для осуществления внутригосударственного банковского перевода.

Денежные средства вносятся в кассу банка-отправителя представителем юридического лица, нотариусом, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом с учетом требований нормативных правовых актов Национального банка, регулирующих порядок внесения наличных денежных средств в кассу банка.

Денежные средства, внесенные в кассу банка-отправителя для осуществления банковского перевода без открытия счета, учитываются банком до момента их перечисления по назначению на счете, предназначенном для учета средств на временной основе.

В соответствии с  п. 5 ст. 10 новой редакции Закона Республики Беларусь от 22.07.2003 № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле», вступившей в силу 09.07.2021 (далее — Закон), валютные операции в иностранной валюте между резидентами, между резидентами и нерезидентами, между нерезидентами запрещены, если иное не установлено ст. 11–14 Закона. Президентом Республики Беларусь, законами, совместными постановлениями Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка, если иное не установлено Президентом Республики Беларусь, могут быть установлены иные случаи использования иностранной валюты при проведении валютных операций между резидентами, между резидентами и нерезидентами, между нерезидентами, а также получения резидентами белорусских рублей и (или) иностранной валюты на счета, открытые в иностранных банках.

Согласно подп. 4.1 п. 4 ст. 13 Закона валютные операции между физическим лицом — резидентом и юридическим лицом — нерезидентом запрещены, за исключением следующих операций: платежей и переводов в иностранной валюте, проводимых в безналичной форме за пределы Республики Беларусь физическим лицом — резидентом на счет юридического лица — нерезидента, открытый в иностранном банке.

Случаи отказа банком в проведении валютной операции установлены в  п. 31 Инструкции о проведении валютных операций, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 31.05.2021 № 147 (далее — Инструкция № 147), и  ст. 232 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее — БК). 

Исходя из анализа п. 31 Инструкции № 147 и  ст. 232 БК, можно сделать вывод, что у банка нет оснований для отказа в проведении валютной операции.

Таким образом, на основании вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

1.        Расчеты правомерны.

2.        Банк должен осуществить платеж. Оснований для отказа в проведении валютной операции нет.